Les règlements sur la lutte contre le blanchiment d'argent et l'évasion fiscale prévoient certaines obligations de déclaration à la fois pour les contribuables et pour les institutions financières. Les institutions financières doivent déclarer tous les transferts supérieurs à 10 000 EUR ainsi que tous les comptes détenus à l'étranger par un résident français aux autorités fiscales.